[금융 용어] BIS 비율이란? / BIS 산출방법 / Basel III의 주요 내용

BIS 비율이란? / BIS 산출방법 /  Basel III의 주요 내용

 

BIS 비율이란?

은행의 안정성과 건전성을 나타내는 비율입니다.

즉, 은행이 위기에 대처하기 위해 갖고 있는 자금력을 

보여주는 지표로서 은행을 이용하는 

고객들인 우리들에게 매우 중요한 지표입니다.
이렇게 중요한 금융지표인 

BIS 비율에 대해 좀더 자세히 알아보도록 하겠습니다.

 

은행이미지

알아두면 도움되는 경제 상식 : BIS 비율이란? / BIS 산출방법 /  Basel III의 주요 내용

 

1. BIS 비율이란?

① "BIS"는 "Bank for International Settlements"의 약자입니다.

② "BIS"는 은행의 안정성과 건전성을 나타내는 비율입니다.

③ "BIS" 비율은 은행의 자본과 위험가중자산 사이의 비율을 나타내는 지표입니다.

 

2. BIS 비율 산출하는 방법 

BIS 비율을 산출하기 위해서는 은행의 자기자본과 위험가중자산을 계산해야 합니다. 
자기자본은 은행의 소유지분과 재무상의 자본으로 구성되고, 
위험가중자산은 위험의 정도에 따라 가중치를 부여하여 계산됩니다.
BIS 비율은 자본을 위험가중자산으로 나눈 비율로, 
일반적으로 8% 이상을 유지해야 안정성과 건전성을 충족한다고 여겨집니다.

 

① 자기자본 계산: 먼저 은행의 자본을 계산합니다. 
    자기자본은 주주에게 속해 있는 지분자본과 재무상의 자본을 포함하여 산출됩니다. 
    이는 은행이 소유한 자산에서 부채를 차감한 잉여 가치로 정의됩니다.
② 위험가중자산 계산: 
    위험가중자산은 은행이 보유한 자산 중에서 위험도가 높은 자산에 대해
    가중치를 부여하여 계산됩니다.  
    이는 은행의 자산 중에서 신용 위험, 시장 위험, 운영 위험 등
    다양한 위험 요소를 고려하여 산출됩니다.
③ BIS 비율 계산:
     BIS 비율은 은행의 자본을 위험가중자산으로 나눈 비율로 계산됩니다. 
    일반적으로 BIS 비율은 백분율로 표기되며, 
    보통 8% 이상의 수준을 유지해야 안정성과 건전성을 충족한다고 여겨집니다.
④ 예를 들어, 은행 A의 자본이 10억 원이고, 위험가중자산이 80억 원이라고 가정해볼때
     BIS 비율은 10억 원을 80억 원으로 나눈 후 100을 곱하여 백분율로 표기될 수 있습니다.
     따라서 BIS 비율은 12.5%가 됩니다.

⑤ BIS 비율의 산출 방법은  
    Basel III와 국가별 규제에 따라 다소 차이가 있을 수 있으며,
    은행의 규모와 위험 프로파일에 따라 유연하게 조정될 수 있습니다.
    그러므로 실제 BIS 비율을 계산하고 해석할 때는 해당 규제와 가이드라인을 참고해야 합니다.

 

3. BIS 비율은 어디에 사용되나요?

 

① "BIS"  비율은 은행의 재무 건전성과 안정성을 평가하는 데 사용됩니다.
② "BIS" 비율은 은행이 위험에 대비하기 위해 보유해야 하는 자본의 양을 측정하고,
     자본의 적정성을 판단하는 데 사용합니다.

③ "BIS"  비율은 은행이 위험에 대비하기 위해
     충분한 자본을 보유하고 있는지를 판단하는 데 사용됩니다.

 

4. BIS 비율의 기준은 어떻게 정해지나요?

 

① BIS 비율의 기준은 국제결제은행인 Bank for International Settlements (BIS)에서 제정됩니다.
② BIS는 국제금융시스템의 안정성과 협력을 증진하기 위한 국제기구로서,
    중앙은행의 협력과 국제금융규제를 주도하는 역할을 합니다.

③ BIS( Bank for International Settlements )는금융 안정성을 확보하기 위해
    은행의 재무 건전성을 평가하고 모니터링하기 위한 지침과 규제를 제공합니다.

    이 중에서 BIS 비율은 은행의 자본과 위험가중자산 사이의 비율을 정하는 규정입니다.

④ BIS 비율은 Basel III라고 알려진 국제적인 은행규제 협의체계에 의해 제정되었습니다.

⑤ Basel III는 BIS가 개발한 은행규제 프레임워크로서,      
    금융위기 이후 은행의 재무 건전성을 강화하고 시스템적 위험을 완화하기 위한 목적으로 만들어졌습니다.

⑥ Basel III에서는 은행이 보유해야 할 자본의 양과 위험가중자산을 적절하게 조합하여   
    BIS 비율을 계산하는 방법을 정의하고 있습니다.
⑦ Basel III는 국제적인 기준이지만, 각 국가의 금융감독당국은
    이를 국내 은행에 적용하기 위해 법률이나 규제를 통해 조정할 수 있습니다.
    따라서 각 국가별로 BIS 비율의 적용 범위와 요구 사항이 다를 수 있습니다.

 

※요약하자면, BIS 비율의 기준은
Bank for International Settlements (BIS)에서 제정되며,
Basel III라는 국제적인 은행규제 프레임워크에 따라 정의됩니다.
각 국가는 국내 은행에 BIS 비율을 적용하기 위해 법률이나 규제를 조정할 수 있습니다.

 

5. 우리나라에서 제정된 BIS 비율에 대한 규제체계

 

은행부문의 복원력 강화를 위한 규제체계를 만들었는데

위기 상황에 즉각적으로 손실 흡수가 가능한 보통주자본 중심으로

자본 규제를 재편하고 비자본증권의 규제자본의 질을 

엄격히 제한하였습니다.

 

① 글로벌 금융위기를 거치면서
    8%의 자기자본비율 정도로는 위기가 왔을 때

    대규모 손실을 흡수하기에는 불충한다는 우려가 제기되었고

    이에 따라 2010년 12월 새로운 규제체계가 발표되었습니다.

② 현재 대한민국에서는 BIS(Bank for International Settlements)에 대한
    새로운 규제체계인 "Basel III"가 적용되고 있습니다.
    Basel III는 국제적인 은행규제 프레임워크로서,
    금융위기 이후 은행의 재무 건전성을 강화하고
    시스템적 위험을 완화하기 위한 목적으로 만들어진 규제체계입니다.

③ Basel III는 전 세계 은행 시스템의 안정성을 향상시키기 위해 BIS에서 개발되었습니다.   
    이 규제체계는 주요한 금융 국제 기구와 국가 간의 협력과 협의를 통해 구체화되었습니다.

 

6. Basel III의 주요 내용은 무엇인가요?

 

① 자본 요구 사항 강화:   
    은행은 보다 강화된 자기자본 요구 사항을 충족해야 합니다.
    이는 은행이 위험에 대비하기 위해 충분한 자본을 보유하고 있어야 함을 의미합니다.

② 위험 가중 요소 개선:  
    위험 가중 요소는 은행의 자산 중에서 신용 위험, 시장 위험, 운영 위험 등
    다양한 위험 요소에 대한 가중치를 의미합니다.
③ Basel III에서는 위험 가중 요소를 보다 정확하게 계산하고 적용하기 위한 개선이 이루어졌습니다.

④ 유동성 요구 사항 강화:  
    은행은 금융 시장의 변동성에 대비하기 위해 충분한 유동성을 보유해야 합니다.
     Basel III에서는 유동성 요구 사항을 강화하여 은행의 유동성 위험을 완화하고
     금융 시스템의 안정성을 강화하는 데 초점을 두었습니다.

⑤ 계산 방법의 표준화:
     Basel III는 계산 방법과 측정 기준을 표준화하여 은행 간의 비교 가능성을 높이고,
     투명성과 신뢰성을 향상시키기 위한 노력을 기울였습니다.

⑥ Basel III는 은행의 안정성과 건전성을 향상시키기 위한
    중요한 규제체계로 인정받고 있으며,
    대한민국을 포함한 다양한 국가에서 이를 적용하고 있습니다.
⑦ 대한민국은 국내 은행에 Basel III의 요구 사항을 적용하기 위해
    법률과 규제를 조정하고 있으며,
    은행들은 이를 준수하고 재무 건전성을 강화하기 위해 노력하고 있습니다.